大新县政府预决算
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关于大新县2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况的报告

关于大新县2017年财政决算和2018年 上半年财政预算执行情况的报告

——2018年9月29日在大新县第十七届人民代表大会

常务委员会第十七次会议上

大新县财政局

 

主任、各位副主任、各位委员:

根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》有关规定和县人大常委会的安排,受县人民政府委托,我向县人大常委会本次会议报告2017年财政决算及2018年上半年预算执行情况和其他有关情况,请予审查。

一、2017年财政收支决算情况

  2017年,全县各部门在县委、县政府的正确领导下,深入贯彻落实习近平总书记系列重要讲话和党的十九大精神,紧紧围绕全县工作部署,克难攻坚,努力拼搏,积极发挥财政职能作用,力促全县经济社会持续发展。

 (一)一般公共预算决算情况

2017年全县一般公共预算总收入268822万元,其中:一般公共预算收入23584万元,上级补助收入212142万元,债券转贷收入20937万元,上年结余收入9746万元,调入资金2413万元。全县一般预算支出246366万元,上解支出 668万元,债务还本支出1837万元。收支相抵,年终滚存结余19951万元,全部为专款结余,按规定结转下年使用。

1.一般公共预算收入决算情况。2017年,全县一般公共预算收入23584万元,完成预算的113%。其中:税收收入16192万元,完成预算的114.6%;非税收入7392万元,完成预算的109.7%。

2.转移性收入决算情况。2017年,全县一般公共预算转移性收入245238万元,完成预算的105.3%。具体项目完成情况如下:

(1)上级补助收入212142万元,完成预算的107.1%。其中:返还性收入5084万元,完成预算的117.8%;一般性转移支付收入118807万元,完成预算的98.8%;专项转移支付收入88251万元,完成预算的113.3%。

(2)调入资金2413万元,完成预算的59.6%。其中:粤桂扶贫资金调入2000万元,政府性基金调入413万元。

(3)地方政府债务转贷收入20937万元,其中:新增一般债券转贷收入19100万元,置换一般债券转贷收入1837万元。

(4)上年结余收入9746万元。

3.一般公共预算支出决算情况。2017年,全县一般公共预算支出246366万元,完成预算的101.8%。

(1)按支出功能分类,主要科目完成情况如下:

1.一般公共服务支出26727万元,完成预算的99.8%,下降4.2%。下降的主要原因是压减一般性项目支出。

2.公共安全支出10057万元,完成预算的110.9%,增长14.5%。增长的主要原因是基层派出所综合房工程及专用设备购置同比增加1168万元。

3.教育支出51819万元,完成预算的99.9%,增长5.7%。增长的主要原因是义务教育均衡发展投入及教师绩效奖励增加。

4.社会保障和就业支出45057万元,完成预算的110.5%,增长18.6%。增长的主要原因是中央财政困难群众基本生活、城乡居民社会养老保险、农村生活救助等专款增加2570万元,企业养老保险基金增加1472万元,离退休人员生活补助1121万元。

5.医疗卫生与计划生育支出33043万元,完成预算的109.9%,增长15.7%。增长的主要原因是城乡居民基本医疗保险、医疗救助等上级专款补助增加。

6.节能环保支出4718万元,完成预算的107.7%,增长15.5%。增长的主要原因是风沙荒漠治理、污染防治专款补助增加。

7.城乡社区事务支出5977万元,完成预算的113.8%,增长25.5%。增长的主要原因是城乡基础设施建设投入增加。

8.农林水支出46154万元,完成预算的98.9%,增长2.5%。其中:扶贫支出22973万元,增长6.3%。

(2)预备费使用情况。2017年,全县年初预算安排预备费2000万元,当年全部使用,主要用于年度当中无法预料的义务教育均衡发展迎国检项目、岜落山矿段采空区地下涌水重金属治理工程项目、脱贫攻坚项目等,预备费使用均为保障我县重大工作和自然灾害的支出,资金使用符合预算法规定。

(3)“三公”经费支出情况。2017年全县一般公共预算安排的出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费(以下简称“三公”经费)支出2157.74万元,下降3.69%。其中:公务接待费1236.41万元,下降1.5%;因公出国(境)经费5万元,下降4.4%;公务用车购置及运行维护费916.33万元,下降6.02%。

4.转移性支出决算情况。2017年,全县一般公共预算转移性支出2505万元。其中:上解上级支出668万元,债务还本支出1837万元。

5.结余结转资金使用情况。2017年,一般公共预算上年结转专款9746万元。年度执行终了,支出9746万元,执行率100%。

(二)政府性基金决算情况

2017年政府性基金总收入16232万元,政府性基金支出5519万元,专项债务还本支出4287万元,调出资金413万元。收支相抵,年终滚存结余6013万元。

1.政府性基金收入决算情况。

2017年,政府性基金预算收入6979万元,完成预算的101.6%。其中:国有土地使用权出让收入4349万元,其他政府性基金收入1620万元,污水处理费收入501万元,城市基础设施配套费收入399万元,城市公用事业附加收入95万元,新型墙体材料专项基金收入15万元。

政府性基金转移性收入9253万元,其中:上级补助收入1817万元,上年结余收入3149万元,置换专项债券收入4287万元。

2.政府性基金支出决算情况。

2017年,政府性基金预算支出5519万元,完成预算的97.1%。其中:城乡社区支出3317万元,彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出1637万元,商业服务业等支出297万元,社会保障和就业支出211万元,农林水支出20万元,债务付息支出33万元,债务发行费用支出4万元。

政府性基金转移性支出4700万元,其中:专项债务还本支出4287万元,调出资金413万元。

(三)国有资本经营决算情况

国有资本经营收入预算100万元,支出预算100万元。因我县应纳入国有资本经营预算的企业主要承担全县公益事业,由于企业经营困难,国有资本经营预算收支执行均为零。

(四)社会保险基金决算情况

2017年社会保险基金收入26333万元,社会保险基金支出21390万元,收支相抵,当年结余4943万元,年末滚存结余13415万元。

1.社会保险基金收入决算情况。2017年,社会保险基金收入26333万元,完成预算的110.3%。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入18438万元,城乡居民基本养老保险基金收入7895万元。

2.社会保险基金支出决算情况。2017年,社会保险基金支出21390万元,完成预算的94.3%。其中:机关事业单位基本养老保险基金支出15075万元,城乡居民基本养老保险基金支出6315万元。

(五)重点支出和重大投资项目资金安排情况

2017年持续优化支出结构,提高财政资金运行效率和使用效益,强化支出统筹保障能力,重点保障民生支出和重大项目。全年民生支出达20.57亿元,增长6.5%,有效促进民生事业改善。一是推进社会保障和医疗卫生服务体系改革。2017年,社会保障和就业支出45057万元,增长18.6%,重点用于机关事业单位、企业职工和城乡居民基本养老保险补助、困难群众基本生活救助补助、各类基本医疗保险基金补贴和医疗救助等,确保各项惠民政策得到有效落实,各项社保和医疗卫生体系得到进一步完善。二是强抓统筹整合涉农资金。2017年统筹整合财政涉农资金40268万元,用于产业扶贫项目598个,投入资金18087万元;基础设施项目343个,投入资金15165万元;其他项目22个,投入资金7016万元;为打好脱贫攻坚战提供资金保障。三是全力推动基础设施建设攻坚战。通过争取边境地区、革命老区转移支付补助、地方政府债券等资金36246万元,主要用于口岸、教育、旅游和贫困村及边境村屯道路硬化等基础设施建设,有力推进各项惠民基础建设,促进边境稳定、民族团结。四是加大投入促教育均衡发展。2017年教育支出51819万元,增长5.7%,持续改善薄弱学校办学条件,缩小城乡、区域办学差距,促进教育均衡发展。

(六)经批准举借政府性债务情况

2017年末,全县政府性债务余额74951万元,其中:一般债务69795万元,专项债务5156万元。自治区批复的债务限额为76800万元,其中:一般债务限额69900万元,专项债务限额6900万元。债务余额未超限额。

2017年自治区批准我县地方政府债券额度25224万元,其中:置换债券6124万元,新增债券19100万元。置换债券用于置换到期的地方政府债券和城市路网建设项目工程款;新增债券资金主要用于扶贫、农田水利、口岸、教育、农村道路建设等公益性资本支出,资金用途符合上级要求。

(七)预算绩效工作开展情况

近年来,我县认真贯彻自治区和崇左市关于预算绩效管理工作的有关要求, 着力以提升财政资金绩效为主线,切实将实施预算绩效管理作为财政科学化、精细化管理的核心内容,进行了积极的探索和实践,有效推进预算绩效管理工作。2017年,全县121个预算单位(含二层单位及乡镇)全部纳入预算绩效评价范围,绩效目标评价项目160个,金额92396万元,占一般公共预算支出37.5%,增长245%。

二、对2016年度预算执行及其他财政收支情况审计决定落实和整改情况

2017年,我们针对审计指出的问题,深刻剖析,逐条整改,对暂时不能整改到位的,制定整改计划和措施。现就相关问题整改情况报告如下:

(一)关于部分预算单位使用上年结余未列入年初预算问题。存在此问题的主要原因是部门预算编制时间与年终结转时间不同步,预算单位编制部门预算时暂不将预计的结转指标列入年初预算,待形成实际支出列入年度预算调整。

(二)关于部分预算单位违规使用现金结算公务支出的问题。我县出台了《大新县人民政府办公室关于印发大新县推行公务卡制度实施方案的通知》(新政办发〔2012〕121号)、《关于实行大新县公务卡强制结算目录的通知》(新财字〔2012〕31号)等文件,深入推进公务卡管理改革,完善公务卡结算目录,提升现金结算预警规则等级,重点督办零办卡、零刷卡的预算单位,规范财政资金支付行为。

(三)关于未按规定执行定点采购的问题。为节约公务用车维修成本,我县通过招投标方式确定了5家公务用车维修定点厂家,同时县人民政府办公室印发了《关于大新县行政事业单位2015—2017年度公务用车执行定点维修的通知》,明确了相关要求。

三、对县人民代表大会批准的预算决议落实情况

(一)强化收入征管,确保完成全年财政收入目标。强化征管责任,切实加强依法综合治税工作,狠抓全县重点税源跟踪监控和收入征管,深挖收入潜力,确保完成全年财政收入调整目标。

(二)优化支出结构,重点保障民生支出。突出“保基本、保重点、保民生”,优化支出结构,将资金重点投向保障教育、扶贫、社会保障、医疗卫生、住房保障等民生支出,有效促进了民生事业的改善。

(三)深入推进财政改革,提高服务和保障能力。 强化预算执行管理,增强预算刚性;有效推进预算绩效管理工作,进一步扩大预算绩效管理范围和绩效评价资金规模,增强评价结果的运用;加大全县预决算公开力度,进一步提高财政资金透明度。

(四)加强地方政府债务管理,有效防范债务风险。将政府债务分类纳入预算管理,健全政府性债务风险评估预警和应急处理机制,规范政府融资举借行为,化解政府债务风险。

(五)强化检查督导,加强财经监管。强化财政内部控制,切实履行财政监督职责,防范财政管理风险,确保财政资金安全有效。

四、2018年上半年财政预算执行情况

(一)财政收入预算执行情况

截止6月30日,全县组织财政收入27120万元,完成年初预算的60.94%,增长2.8%。按征收部门分:国税完成16013万元,占年初预算的57.19%;地税完成7413万元,占年初预算的61.78%;财政完成3694万元,占年初预算的82.09%。按收入结构分,税收收入22516万元,占年初预算38440万元的58.57%;非税收入完成4604万元,占年初预算6060万元的75.97%。非税收入占一般公共预算收入的比重为32.5%,下降16个百分点,财政收入质量稳步提高。

(二)财政支出预算执行情况

截止6月30日,我县一般公共预算支出158216万元,占年初预算的69.18%,增长6.88%。其中,财政八项支出135582万元,增长7.04%;民生支出126604万元,增长7.02%。主要支出科目完成情况如下:

1.一般公共服务支出19617万元,完成年初预算的72.47%,下降2.7%。下降的主要原因是部分支出科目调整。

2.公共安全支出9468万元,完成年初预算的89.07%,增长22.75%。增长的主要原因是县拘留所、基层派出所业务用房建设等工程支出同比增加。

3.教育支出27953万元,完成年初预算的65.43%,增长4.34%。增长的主要原因是万承学校建设、教师绩效奖励等支出增加。

4.社会保障和就业支出28084万元,完成年初预算的86.31%,增长26.92%。增长的主要原因是企业养老收支缺口资金在上半年划拨。

5.医疗卫生与计划生育支出30288万元,完成年初预算的98.79%,增长8.43%。增长的主要原因是城乡医疗补助资金支出增加。

6.农林水事务支出15220万元,完成年初预算的32.77%,增长18.04%。其中,扶贫支出11385万元,增长3.99%。增长的主要原因是扶贫投入增加和水利项目支出加快。

7.住房保障支出1346万元,完成年初预算的14.65%,下降33.2%。下降的主要原因是保障性安居工程、农村危房改造资金未形成支出。

8.债务付息支出1605万元,完成年初预算的62.21%,增长96.69%。增长的主要原因是地方政府债券利息较上年有所增加。

(三)重点支出和重大投资项目资金安排情况

2018年,我县紧紧围绕做好“两篇大文章”,打好“四大攻坚战”及强化保障教育、社保、医疗卫生等民生领域安排财政资金。一是加大边贸口岸建设投入。累计安排财政资金12838万元,主要用于大新硕龙口岸(升格)基础设施、硕龙边检站监护中队新营区、水口出入境检验检疫局硕龙技术业务用房、边民互市点基础设施建设等项目建设。二是增加旅游基础设施建设投入。2018年自治区旅游发展专项补助资金3014.4万元,主要用于硕龙至德天跨国瀑布景区沿路及核心景区景观打造项目、安平仙河景区旅游基础服务设施建设;获得广西北部湾经济区专项资金500万元,用于中越德天-板约跨境旅游合作区全域旅游集散中心建设;粤桂扶贫协作资金650万元,主要用于堪圩乡明仕田园服务区项目和堪圩乡明仕村旅游扶贫民宿项目。三是聚焦精准脱贫加大资金投入。统筹整合涉农资金48248.21万元,专项扶贫资金18888.8万元,地方政府债券资金14966万元,县级财政投入5000多万元,主要用于产业扶持及基础设施建设等,坚决支持打赢脱贫攻坚战。四是加大交通基础设施建设投入。安排资金5593万元,用于大新桃城至龙州科甲二级路(大新段)、硕龙至德天至仁爱三改二、大新县环城路等项目建设。五是持续保持教育投入增长。2018年年初预算安排教育支出42720万元,增长3.3%。其中投入大新县万承学校建设资金9220万元。

(四)目前财政运行存在的主要困难

今年以来财政收支运行总体平稳,但仍面临诸多困难。主要体现在:刚性及民生支出增加,财政收支平衡压力大;财政收入增长后劲不足,无财力消化暂付款;上级专款支出进度慢,八项支出增长难度大。

(五)完成全年预算收支目标任务的思路和措施

1.狠抓财政收入组织工作。一是紧盯收入目标,强化领导,完善措施,确保如期完成全年财政收入目标。二是依法依规征收财政收入,逐年有序消化留抵税款,切实提高收入质量。

2.加强支出预算执行管理。一是优先保基本、保运转和民生支出。二是加快支出执行进度,特别是加快中央专项转移支付、扶贫资金、债券资金、为民办实事资金、八项支出的支出进度。三是加强支出管理的规范性。在加快预算执行进度的同时,切实做到合法合规,保障财政资金安全、有效运行。

3.切实抓好2019年部门预算编制工作。一是统筹兼顾、突出重点,全力支持重大领域项目。二是贯彻厉行节约反对浪费有关精神,牢固树立过紧日子思想,从严控制非急需、非刚性支出。三是合理确定财政支出标准,提高财政支出的质量和水平。

4.聚集聚力打好脱贫攻坚仗。一是持续提高财政扶贫资金投入规模,全力做好资金保障工作。二是把准扶贫资金政策,做好资金监管工作。

主任、各位副主任、各位委员,加强和改进财政预决算管理,对于促进经济持续健康发展和社会和谐稳定意义重大。我们将在县委的正确领导下,认真落实本次常委会的审议意见,主动接受指导监督,积极作为,扎实工作,全力抓好财政收支管理,为全县经济社会发展提供强有力的财力保障!

 

附件:2017年大新县本级财政收支决算表